Impuestos para viajeros al extranjero | Ger de viaje americano
Nadie puede negar que soñaba con renunciar a la rutina de 9 a 5 en favor de un estilo de vida nómada. Si bien el encanto de una vida sin preocupaciones parece irresistible, hay un aspecto de la realidad que no debe pasarse por alto: vivir y pagar impuestos fuera de los Estados Unidos.
A pesar de que cada situación es diferente, se deben seguir las siguientes reglas generales con respecto a impuestos, trabajo y viajes para evitar problemas con el Servicio de Impuestos Internos (IRS, por sus siglas en inglés) mientras está fuera de la carretera.
Antes de planificar un viaje, los viajeros deben pensar en su situación fiscal actual en los EE. UU. Y cómo cambiará si se mudan al extranjero. Todos los ciudadanos estadounidenses deben presentar una declaración de impuestos en los Estados Unidos, independientemente de dónde vivan, trabajen o cuánto tiempo no hayan estado en el país.
Hay una decisión importante que debe tomar al presentar su declaración de impuestos. Los contribuyentes de los Estados Unidos pueden reclamar un crédito por impuestos en el extranjero o una exención de impuestos en los Estados Unidos por ingresos en el extranjero. Para reducir los efectos de la doble imposición tanto de los Estados Unidos como del extranjero, se utiliza el crédito fiscal en el extranjero. Los impuestos pagados sobre sus ingresos en otro país se cuentan como un crédito fiscal.
Por el contrario, la exclusión de los ingresos del trabajo en el extranjero le permite deducir hasta $ 107,600 en ingresos de su ingreso imponible en los Estados Unidos para el año fiscal 2020, sujeto a ciertas condiciones. En la mayoría de los casos, no puede reclamar crédito y descalificación al mismo tiempo. La mejor opción para usted dependerá de sus circunstancias individuales, incluida la duración de su ausencia.
Como las reglas para reclamar crédito o exclusión son complicadas, consulte a un profesional de impuestos cuando planifique su viaje más largo. Por ejemplo, para ser elegible para la exclusión de los ingresos obtenidos en el extranjero, los viajeros deben cumplir una serie de requisitos, incluida una «prueba de presencia física». Puede solicitar un crédito por impuestos pagados en el extranjero, pero los residentes de EE. UU. Deben estar fuera del país durante al menos 330 días del año fiscal para solicitar la exclusión de ingresos en el extranjero. No obtendrá los beneficios fiscales sustanciales de una transferencia más permanente si busca un año sabático de seis meses de vida en los Estados Unidos.
Incluso si vive en el extranjero, varios estados deben declarar impuestos en el extranjero, a menos que haya indicado que ha trasladado formalmente su residencia a otro estado o nación.
En la mayoría de los casos, debe pagar impuestos sobre todos sus ingresos en su país de residencia. Trabajar con un especialista en impuestos para asesorarlo sobre las leyes aplicables es una buena idea si aún tiene una dirección de viaje de tiempo completo (y por lo tanto de residencia) en un estado en particular.
Sí, si cumple con los umbrales de declaración, que generalmente son los mismos que la deducción estándar para su estado civil para efectos de la declaración, tendrá que pagar impuestos sobre los ingresos en el extranjero. Quizás se pregunte por qué los estadounidenses pagan impuestos sobre los ingresos en el extranjero. Los impuestos en los Estados Unidos se basan en la ciudadanía más que en la residencia. Esto significa que, como ciudadano estadounidense, independientemente de dónde viva, está obligado a pagar impuestos.
Incluso si le paga un empleador extranjero en otro país, sus obligaciones de declaración de impuestos para los expatriados siguen siendo las mismas. Además de los impuestos federales sobre la renta, ciertos estadounidenses que residen en el extranjero también deben presentar los impuestos estatales en función de su estado de residencia anterior. La renta imponible obtenida en el extranjero incluye:
· Salarios
· Interés
· Dividendos
· Ingresos de alquiler
¿Cuánto impuesto pago cuando trabajo en el extranjero? Los ingresos extranjeros se gravan según la legislación fiscal estadounidense al mismo tipo marginal que los ingresos obtenidos en los Estados Unidos. Esto significa que, como residente estadounidense o titular de una tarjeta verde, si su ingreso total en 2020, independientemente de dónde (y en qué moneda), excede cualquiera de las siguientes declaraciones de impuestos mínimas ese año, si es un estadounidense en el extranjero o un verde titular de la tarjeta, debe presentar ante una agencia federal de EE. UU .:
· Para ciudadanos que se presenten como solteros: $ 12,400
· Para ciudadanos que declaran juntos como casados: $ 24,800
· Para ciudadanos que declaran por separado como casados: $ 5
· Para ciudadanos que se registren como autónomos: $ 400
· Para el jefe de familia: $ 18,650
Puede estar tranquilo si es un ciudadano estadounidense que vive en el extranjero y nunca ha presentado una declaración de impuestos. El IRS incluyó protección para los expatriados honestos que no sabían que debían presentar una solicitud. Con los procedimientos de cumplimiento de presentación simplificados, puede ponerse al día sin correr el riesgo de sufrir sanciones. Para ser elegible debe:
Haber vivido en el extranjero durante al menos 330 días en uno de los últimos tres años.
· Confirme que no presentó su declaración de impuestos de EE. UU. Y FBAR fue un error real
· Cumplimiento de cuentas extranjeras
Debe presentar un Informe de cuentas financieras y bancarias extranjeras (FBAR) ante la Red de ejecución de delitos financieros del Departamento del Tesoro si tiene un interés en al menos una cuenta fuera de los Estados Unidos o si está autorizado para iniciar sesión en al menos una cuenta fuera de los Estados Unidos. Estados Unidos, y el valor total de las cuentas en el extranjero superó los $ 10,000 en cualquier época del año.
Además, a los estadounidenses que presenten un FBAR se les puede solicitar que presenten el Formulario 8938 ante el IRS. A esto se le llama una lista de ciertos activos extranjeros. Depende de dónde vivan y si sus activos en el extranjero alcanzan un cierto umbral cuando tienen que completar el formulario.
